Simulation prévisionnelle
Quelques questions pour estimer vos cotisations, votre impôt et votre revenu net. Vous pourrez tout modifier ensuite.
Estimez vos cotisations, votre impôt et votre revenu net sur vos 12 premiers mois et vos trois premières années civiles. Modifiez vos hypothèses, puis validez pour recalculer.
Pour simuler, commençons par vos activités
La projection part de la catégorie fiscale de chacune de vos activités : elle fixe l'abattement, le taux de cotisations et les seuils appliqués. Décrivez vos activités avec vos mots, nous vous proposons leur classement.
Décrire mes activités →Étape 1 sur 3 · Le seul chiffre indispensable
Combien pensez-vous facturer chaque mois ?
Indiquez un chiffre d'affaires mensuel moyen, hors taxes, et une date de début pour chacune de vos activités. Une estimation suffit : vous pourrez tester d'autres montants sur la projection.
Étape 2 sur 3 · Impôt sur le revenu et TVA
Comment souhaitez-vous payer votre impôt ?
Le bénéfice de votre micro-entreprise est soumis à l'impôt sur le revenu, de l'une de ces deux façons :
- Sur votre déclaration de revenus, chaque printemps, avec les autres revenus du foyer, après un abattement forfaitaire sur votre chiffre d'affaires. Si votre foyer n'est pas imposable, vous ne payez rien.
- Avec vos cotisations Urssaf (versement libératoire) : un pourcentage fixe de chaque encaissement, et l'impôt est réglé. Cette option est réservée aux foyers dont le revenu fiscal de référence de l'avant-dernière année ne dépasse pas un plafond par part (art. 151-0 du CGI).
Quel régime pour la TVA ?
Toute micro-entreprise est assujettie à la TVA, mais bénéficie par défaut de la franchise en base : elle ne facture pas de TVA et n'en déclare pas, tant que son chiffre d'affaires reste sous un seuil. Vous pouvez choisir de payer la TVA : vous la facturez à vos clients et vous récupérez celle payée sur vos achats. Ce choix vous engage pour deux ans au minimum (art. 293 F du CGI) : ne le faites qu'en connaissance de cause.
Étape 3 sur 3 · Facultatif
ACRE, assurances et charges
Votre ACRE est reprise de votre questionnaire Mes aides publiques. Les assurances et charges réduisent votre revenu net : nous avons pré-rempli des montants courants, gardez-les si vous ne savez pas encore, vous pourrez les ajuster sur la projection.
Étape 1 sur 3
Vos hypothèses
Chiffre d'affaires
Impôt et TVA
ACRE
Assurances et charges
Votre projection
Ventilation CA par catégorie fiscale
Chaque catégorie applique son propre taux Urssaf et son propre abattement IR — la projection consolide les sous-totaux mois par mois.
Chiffre d'affaires cumulé et seuil de TVA
Graphique SVG
— CA cumulé par année civile, courbe seuil franchise TVA, marqueurs jalons (début ACRE, fin ACRE, franchissement TVA, …).
Jalons clés sur la période
Les impôts et taxes de votre micro-entreprise
Ce que chaque prélèvement recouvre, sur quelle base il est calculé et quand il est payé. Les montants figurent dans les cartes ci-dessous.
- Cotisations sociales (Urssaf) Calculées en appliquant au chiffre d'affaires effectivement encaissé un taux global fixé par décret pour chaque catégorie d'activité. Déclarées et payées à l'Urssaf chaque mois ou chaque trimestre, sur le chiffre d'affaires de la période précédente. Voir le montant · Source : art. L. 613-7 du code de la sécurité sociale (nouvel onglet)
- Contribution à la formation professionnelle (CFP) Finance les actions de formation des indépendants. Due chaque année en plus des cotisations, calculée en pourcentage du chiffre d'affaires et recouvrée par l'Urssaf. Le simulateur ne la chiffre pas. Source : art. L. 6331-48 du code du travail (nouvel onglet)
- Taxe pour frais de chambre consulaire Finance la chambre de commerce et d'industrie (activité commerciale) ou la chambre de métiers et de l'artisanat (activité artisanale). Pour un micro-entrepreneur, calculée en pourcentage du chiffre d'affaires et recouvrée par l'Urssaf selon les règles des cotisations. Le simulateur ne la chiffre pas. Sources : art. 1600 A (nouvel onglet) et art. 1601-0 A du CGI (nouvel onglet)
- Impôt sur le revenu (déclaration de revenus) Le bénéfice imposable est le chiffre d'affaires diminué d'un abattement forfaitaire propre à chaque catégorie d'activité. Il s'ajoute aux autres revenus du foyer et suit le barème progressif, payé par acomptes dans le cadre du prélèvement à la source. Voir le montant · Sources : art. 50-0 (nouvel onglet), art. 102 ter (nouvel onglet) et art. 204 C du CGI (nouvel onglet)
- Versement libératoire de l'impôt sur le revenu Sur option, l'impôt sur le revenu de l'activité est réglé en même temps que les cotisations, par un versement calculé en pourcentage du chiffre d'affaires encaissé. L'option suppose que le revenu fiscal de référence du foyer ne dépasse pas un plafond. Voir le montant · Source : art. 151-0 du CGI (nouvel onglet)
- Cotisation foncière des entreprises (CFE) Taxe locale due chaque année par toute personne exerçant à titre habituel une activité professionnelle non salariée. Une cotisation minimum, sur une base fixée par la commune, s'applique au lieu du principal établissement. Non due l'année de la création, ni lorsque le chiffre d'affaires annuel ne dépasse pas 5 000 €. Payée en fin d'année. Voir le montant · Sources : art. 1447 (nouvel onglet), art. 1478 (nouvel onglet) et art. 1647 D du CGI (nouvel onglet)
- TVA Sous les plafonds de la franchise en base, aucune TVA n'est facturée. Au-delà, ou sur option pour son paiement, la TVA est facturée aux clients puis reversée à l'État : ce n'est pas une charge sur le chiffre d'affaires. En cas de dépassement d'un plafond en cours d'année, la franchise cesse pour les opérations à compter de la date du dépassement. Voir le montant · Source : art. 293 B du CGI (nouvel onglet) (art. L. 233-3 du CIBS (nouvel onglet) à compter du 1er janvier 2027)
Impôt sur le revenu : les deux façons de payer
Sur la déclaration de revenus · estimation
≈ — € / an
Avec les cotisations · versement libératoire
≈ — € / an
Le versement libératoire est réservé aux foyers dont le revenu fiscal de référence ne dépasse pas — pour leur nombre de parts (art. 151-0 du CGI). Sur la déclaration de revenus, le montant est une estimation : votre tranche d'imposition appliquée au bénéfice après abattement.
TVA : ce que vous facturez et ce que vous récupérez
TVA collectée sur vos ventes
—
TVA récupérable sur vos achats
—
Solde à reverser
—
| Année | Collectée | Récupérable | Solde |
|---|
Hypothèse : taux normal de — % appliqué à tout votre chiffre d'affaires et à tous vos achats. Un solde négatif est un crédit de TVA. La TVA ne modifie pas votre revenu net : vous la reversez ou la récupérez.
Impact ACRE
— de cotisations Urssaf en moins
Écart entre les cotisations Urssaf calculées au taux normal et celles calculées au taux réduit de l'ACRE, sur la période affichée. Le taux d'exonération appliqué est celui en vigueur à chaque mois.
Sans ACRE
Cotisations Urssaf au taux normal
—
Avec ACRE
Cotisations Urssaf au taux réduit
—
Comment obtenir l'ACRE ?
L'ACRE (aide à la création ou à la reprise d'entreprise) exonère une partie de vos cotisations sociales pendant douze mois (art. L131-6-4 du code de la sécurité sociale). Elle n'est pas automatique : la demande se fait auprès de l'Urssaf, au plus tard le 60ᵉ jour qui suit le début de votre activité (art. D131-6-1). Une fois votre micro-entreprise créée, Notamicro prépare votre demande pré-remplie.
À ne pas confondre avec l'ARCE, versée par France Travail : l'ARCE vous verse une partie de vos allocations chômage en capital, l'ACRE réduit vos cotisations.
CFE
- Année 1 — exonération 1re année · CFE = 0 €
- Années suivantes — — due le 15/12
CFE
—
Cotisation minimum nationale · à affiner selon votre commune
Assurances
- RC Pro — —
- Comp. santé — —
- Prévoyance — —
Total assurances
—
Revenu net après assurances
—
— Et après la simulation ?
Convertir ce scénario en micro-entreprise réelle
Vos hypothèses (activités, régime, ACRE, versement libératoire, assurances) sont conservées et reportées dans votre profil au moment de la création. Notamicro dépose la formalité INPI en votre nom et déclenche le mandat Urssaf dès réception du SIRET.
Vous hésitez entre plusieurs hypothèses (date de début, ACRE, versement libératoire, chiffre d'affaires) ? Enregistrez chaque simulation, puis comparez-les côte à côte.
Comparer mes scénarios